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佐賀県の月収45万円の子供4人世帯の住民税・所得税・手取り額はいくら?【2021年版】

佐賀県の月収45万円の子供4人世帯の住民税・所得税・手取り額はいくら?【2021年版】

佐賀県の月収45万円の子供4人扶養世帯のサラリーマンの住民税、所得税、社会保険料、手取り額を計算すると、年間の住民税は9.12万円〜13.9万円、所得税は5600円〜5.56万円、社会保険料は76.8万円、手取り額は444万円〜454万円になります。年収や世帯構成などを変更して再計算することもできます。(2019/08/08更新)

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佐賀県の月収45万円の子供4人世帯の住民税・所得税・手取り額の計算結果

月収45万円の場合の年収を計算すると、月収の12倍の年収540万円になります。

この年収をもとに計算すると、佐賀県の月収45万円の子供4人世帯のサラリーマンの場合は扶養控除が使えて、年間の住民税は9.12万〜13.9万円、所得税は5600〜5.56万円、社会保険料は76.8万円、手取り額は444万〜454万円になります。

なお、扶養控除は子供の年齢によって額が変わるので、税額と手取り額に幅が出ています。

子供が高校生(正確には年末時点で16〜18歳)の場合が標準で、その場合の税額と手取りはこうなります。

月収45万円で子供4人が高校生の場合
住民税所得税手取り
13.9万円5.56万円444万円

子供が大学生(正確には年末時点で19〜22歳)になると扶養控除の額が増えます。

月収45万円で子供4人が大学生の場合
住民税所得税手取り
9.12万円5600円454万円

子供が23歳以上になると扶養控除はまた高校生の時と同じ額になります。

また、子供が15歳以下の場合は、扶養控除の代わりに児童手当が月5000円もらえます。

まだ子供が保育園、幼稚園児や小学生、中学生などの場合は扶養控除は使えませんのでご注意ください。

佐賀県の住民税

なお、佐賀県に住んでいる場合は佐賀県民税に森林環境税があって税額で500円の増税になっています。

そのため、住民税の税率は均等割5500円、所得割10%で計算しています。

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月収45万円付近の税金と手取り額

月収45万円あたりの税金と手取り額をそれぞれ計算するとこのようになります。

月収住民税所得税手取り
40万円9.97万円3.59万円398万円
41万円10.8万円3.98万円407万円
42万円11.6万円4.38万円416万円
43万円12.3万円4.77万円426万円
44万円13.1万円5.17万円435万円
45万円13.9万円5.56万円444万円
46万円14.7万円5.95万円453万円
47万円15.5万円6.35万円462万円
48万円16.3万円6.74万円471万円
49万円17.1万円7.14万円480万円
50万円17.9万円7.53万円489万円

10万円刻みだとこのようになります。

月収住民税所得税手取り
15万円0円0円154万円
25万円5500円0円257万円
35万円6.03万円1.61万円353万円
45万円13.9万円5.56万円444万円
55万円21.8万円9.51万円535万円
65万円30.9万円18.4万円620万円
75万円40.5万円32.7万円699万円
85万円50.8万円53.2万円771万円
95万円61.1万円73.8万円843万円

税金の計算内容

ここからは佐賀県の月収45万円の子供4人世帯のサラリーマンの住民税9.12万〜13.9万円と所得税5600〜5.56万円の計算内容を詳しく説明します。

給与所得控除の計算

まず、住民税も所得税も給与所得控除という仕組みがあります。

給与所得控除とは簡単に言うと

「給料もらって仕事していればスーツやカバンや靴とかでお金がかかるだろうから、その分は税金払わなくていいよ。」

という仕組みで、税金を計算するときはこの額を経費として引いてから計算して良いことになっています。

年収ごとの給与所得控除額はこのようになっています。

給与収入給与所得控除額
55万円まで全額
162.5万円まで55万円
180万円まで収入 x 40% + -10万円
360万円まで収入 x 30% + 8万円
660万円まで収入 x 20% + 44万円
850万円まで収入 x 10% + 110万円
850万円以上195万円

月収45万円の場合の年収540万円は360万〜660万円の範囲となって、給与所得控除額は152万円となります。

年収540万円 x 20% + 44万円 = 給与所得控除 152万円
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社会保険料の計算

健康保険、厚生年金、雇用保険といった社会保険料として支払った分も控除されて課税の対象になりません。

健康保険は治療費を安く済ませるための保険で、病院で治療をした時に治療費の30%の支払いで済むようになります。

厚生年金は年金の上乗せ分で、厚生年金を払っているとその分支給される年金が結構上乗せされます。

雇用保険は仕事をしていない期間にお金をもらうための保険で、加入していると失業時には失業保険が、育児休業時には育児休業給付金がもらえたりします。

このあたりの社会保険料もほとんど税金のようなものなので、税金を計算する際は収入から引いて計算することができます。

月収45万円の場合は健康保険料が26.9万円、厚生年金が47.2万円、雇用保険料が2.7万円で、社会保険料の合計は76.8万円となります。

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住民税と所得税の基礎控除額

住民税と所得税には基礎控除があって、この額も税金を計算する時に収入から引くことができます。

住民税の基礎控除は43万円、所得税の基礎控除は48万円となります。

住民税と所得税の扶養控除

16歳以上の子供を養っている場合は扶養控除も使えます。

扶養控除は

子供を養っている人の税金の負担を子供がいない人より軽くする仕組み

です。

子供4人が高校生とすると、住民税の扶養控除額は132万円に、所得税なら152万円になります。

子供が大学生の場合は住民税の扶養控除額は180万円に、所得税なら252万円になりますが、今回の計算では高校生の場合で説明します。

ちなみに子供が中学生以下の場合は児童手当が出るので、その分扶養控除は対象外となっています。

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住民税と所得税の控除合計額

ここまでの控除額を合計すると、佐賀県の月収45万円の子供4人世帯のサラリーマンの住民税を計算する時に年収から引くことができる控除合計額は404万円となります。

給与所得控除 152万円 + 社会保険料控除 76.8万円 + 基礎控除 43万円 + 扶養控除 132万円 = 住民税控除額 404万円

また、所得税の控除合計額は以下の通り429万円となります。

給与所得控除 152万円 + 社会保険料控除 76.8万円 + 基礎控除 48万円 + 扶養控除 152万円 = 所得税控除額 429万円
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住民税と所得税の課税対象額

年収から控除額を引いた金額が課税対象額となります。

佐賀県の月収45万円の子供4人世帯のサラリーマンの場合、住民税の課税対象額は136万円となります。

年収540万円 - 住民税控除額 404万円 = 住民税の課税対象額 136万円

また、所得税の課税対象額は以下の通り111万円となります。

年収540万円 - 所得税控除額 429万円 = 所得税の課税対象額 111万円
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住民税、所得税、手取り額の計算

住民税の課税対象額に佐賀県の住民税率の税率10%を掛けて、均等割5500円を足して住民税の額を計算すると13.9万円となります。

住民税の課税対象額 136万円 x 住民税の所得割 10% + 住民税の均等割 5500円 = 住民税 13.9万円

所得税については課税対象額ごとの税率がこちらの表のようになっています。

課税対象額税率控除額
195万円まで5%なし
330万円まで10%9.75万円
695万円まで20%42.75万円
900万円まで23%63.6万円
1800万円まで33%153.6万円
4000万円まで40%279.6万円
4000万円以上45%479.6万円

課税対象額が111万円の場合は税率が5%で控除額なしなので、所得税の額を計算すると5.56万円となります。

所得税の課税対象額 111万円 x 所得税率 5% = 所得税 5.56万円

ここまでの計算で佐賀県の月収45万円の子供4人世帯のサラリーマンの社会保険料が76.8万円、住民税が13.9万円、所得税が5.56万円となるので、手取り額は444万円となります。

年収540万円 - 社会保険料 76.8万円 - 住民税 13.9万円 - 所得税 5.56万円 = 手取り 444万円
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まとめ

佐賀県の月収45万円の子供4人世帯のサラリーマンの住民税、所得税、手取り額の計算はこのようになりますが、月収や家族構成を入力して再計算する場合はこちらから計算してみてください。

月収万円
独身 / 既婚


16歳以上の子供の数
都道府県佐賀県
市区町村

月収以外は空でも計算できますが、それぞれ入力していただくとより正確に税金や手取り額が計算できます。

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