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広島県の月給10万円の子供4人世帯の住民税・所得税・手取り額はいくら?【2020年版】

広島県の月給10万円の子供4人世帯の住民税・所得税・手取り額はいくら?【2020年版】

広島県の月給10万円の子供4人扶養世帯のサラリーマンの住民税、所得税、社会保険料、手取り額を計算すると、年間の住民税は0円、所得税は0円、社会保険料は23.3万円、手取り額は141万円になります。年収や世帯構成などを変更して再計算することもできます。(2019/08/08更新)

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広島県の月給10万円の子供4人世帯の住民税・所得税・手取り額の計算結果

月給10万円の場合の年収を計算すると、年間のボーナスが4.4ヶ月分とすると年収164万円になります。

この年収をもとに計算すると、広島県の月給10万円の子供4人世帯のサラリーマンの場合は扶養控除が使えて、年間の住民税は0円、所得税は0円、社会保険料は23.3万円、手取り額は141万円になります。

広島県の住民税

なお、広島県に住んでいる場合は広島県民税にひろしまの森づくり県民税があって税額で500円の増税になっています。

そのため、住民税の税率は均等割5500円、所得割10%で計算しています。

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月給10万円付近の税金と手取り額

月給10万円あたりの税金と手取り額をそれぞれ計算するとこのようになります。

月給住民税所得税手取り
10万円0円0円141万円
11万円0円0円155万円
12万円0円0円169万円
13万円0円0円183万円
14万円0円0円197万円
15万円0円0円211万円

10万円刻みだとこのようになります。

月給住民税所得税手取り
10万円0円0円141万円
20万円5500円0円281万円
30万円10.8万円3.98万円407万円
40万円21.6万円9.38万円532万円
50万円33.9万円21.4万円648万円
60万円46.4万円44.4万円753万円

税金の計算内容

ここからは広島県の月給10万円の子供4人世帯のサラリーマンの住民税0円と所得税0円の計算内容を詳しく説明します。

給与所得控除の計算

まず、住民税も所得税も給与所得控除という仕組みがあります。

給与所得控除とは簡単に言うと

「給料もらって仕事していればスーツやカバンや靴とかでお金がかかるだろうから、その分は税金払わなくていいよ。」

という仕組みで、税金を計算するときはこの額を経費として引いてから計算して良いことになっています。

年収ごとの給与所得控除額はこのようになっています。

給与収入給与所得控除額
65万円まで全額
162.5万円まで65万円
180万円まで収入 x 40%
360万円まで収入 x 30% + 18万円
660万円まで収入 x 20% + 54万円
1000万円まで収入 x 10% + 120万円
1000万円以上220万円

月給10万円の場合の年収164万円は162.5万〜180万円の範囲となって、給与所得控除額は65.6万円となります。

年収164万円 x 40% = 給与所得控除 65.6万円
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社会保険料の計算

健康保険、厚生年金、雇用保険といった社会保険料として支払った分も控除されて課税の対象になりません。

健康保険は治療費を安く済ませるための保険で、病院で治療をした時に治療費の30%の支払いで済むようになります。

厚生年金は年金の上乗せ分で、厚生年金を払っているとその分支給される年金が結構上乗せされます。

雇用保険は仕事をしていない期間にお金をもらうための保険で、加入していると失業時には失業保険が、育児休業時には育児休業給付金がもらえたりします。

このあたりの社会保険料もほとんど税金のようなものなので、税金を計算する際は収入から引いて計算することができます。

月給10万円の場合は健康保険料が8.18万円、厚生年金が14.3万円、雇用保険料が8200円で、社会保険料の合計は23.3万円となります。

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住民税と所得税の基礎控除額

住民税と所得税には基礎控除があって、この額も税金を計算する時に収入から引くことができます。

住民税の基礎控除は33万円、所得税の基礎控除は38万円となります。

住民税と所得税の扶養控除

16歳以上の子供を養っている場合は扶養控除も使えます。

扶養控除は

子供を養っている人の税金の負担を子供がいない人より軽くする仕組み

です。

子供4人が高校生とすると、住民税の扶養控除額は132万円に、所得税なら152万円になります。

子供が大学生の場合は住民税の扶養控除額は180万円に、所得税なら252万円になりますが、今回の計算では高校生の場合で説明します。

ちなみに子供が中学生以下の場合は児童手当が出るので、その分扶養控除は対象外となっています。

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住民税と所得税の控除合計額

ここまでの控除額を合計すると、広島県の月給10万円の子供4人世帯のサラリーマンの住民税を計算する時に年収から引くことができる控除合計額は254万円となります。

給与所得控除 65.6万円 + 社会保険料控除 23.3万円 + 基礎控除 33万円 + 扶養控除 132万円 = 住民税控除額 254万円

また、所得税の控除合計額は以下の通り279万円となります。

給与所得控除 65.6万円 + 社会保険料控除 23.3万円 + 基礎控除 38万円 + 扶養控除 152万円 = 所得税控除額 279万円
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住民税と所得税の課税対象額

年収から控除額を引いた金額が課税対象額となります。

広島県の月給10万円の子供4人世帯のサラリーマンの場合、住民税の課税対象額は0円となります。

年収164万円 - 住民税控除額 254万円 = 住民税の課税対象額 0円

また、所得税の課税対象額は以下の通り0円となります。

年収164万円 - 所得税控除額 279万円 = 所得税の課税対象額 0円
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住民税、所得税、手取り額の計算

広島県の月給10万円の子供4人世帯の場合、年収から所得控除65.6万円を引いた後の所得金額98.4万円が子供4人がいる場合の非課税上限額196万円以下となるので住民税が非課税となります。

所得税については課税対象額ごとの税率がこちらの表のようになっています。

課税対象額税率控除額
195万円まで5%なし
330万円まで10%9.75万円
695万円まで20%42.75万円
900万円まで23%63.6万円
1800万円まで33%153.6万円
4000万円まで40%279.6万円
4000万円以上45%479.6万円

課税対象額が0円の場合は所得税率が5%になりますが、課税対象額が0円なので所得税も0円になります。

ここまでの計算で広島県の月給10万円の子供4人世帯のサラリーマンの社会保険料が23.3万円、住民税が0円、所得税が0円となるので、手取り額は141万円となります。

年収164万円 - 社会保険料 23.3万円 - 住民税 0円 - 所得税 0円 = 手取り 141万円
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まとめ

広島県の月給10万円の子供4人世帯のサラリーマンの住民税、所得税、手取り額の計算はこのようになりますが、月給や家族構成を入力して再計算する場合はこちらから計算してみてください。

月給万円
独身 / 既婚

16歳以上の子供の数
都道府県広島県
市区町村

月給以外は空でも計算できますが、それぞれ入力していただくとより正確に税金や手取り額が計算できます。

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