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杵島郡白石町の年収495万円の子供4人世帯の住民税・所得税・手取り額はいくら?【2020年版】

杵島郡白石町の年収495万円の子供4人世帯の住民税・所得税・手取り額はいくら?【2020年版】

佐賀県杵島郡白石町の年収495万円の子供4人扶養世帯のサラリーマンの住民税、所得税、社会保険料、手取り額を計算すると、住民税は6.16万円〜11万円、所得税は0円〜4.08万円、社会保険料は70.4万円、手取り額は410万円〜418万円になります。年収や世帯構成などを変更して再計算することもできます。(2019/08/08更新)

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杵島郡白石町の年収495万円の子供4人世帯の住民税・所得税・手取り額の計算結果

杵島郡白石町の年収495万円の子供4人世帯のサラリーマンの場合は扶養控除が使えて、住民税は6.16万〜11万円、所得税は0〜4.08万円、社会保険料は70.4万円、手取り額は410万〜418万円になります。

なお、扶養控除は子供の年齢によって額が変わるので、税額と手取り額に幅が出ています。

子供が高校生(正確には年末時点で16〜18歳)の場合が標準で、その場合の税額と手取りはこうなります。

年収495万円で子供4人が高校生の場合
住民税所得税手取り
11万円4.08万円410万円

子供が大学生(正確には年末時点で19〜22歳)になると扶養控除の額が増えます。

年収495万円で子供4人が大学生の場合
住民税所得税手取り
6.16万円0円418万円

子供が23歳以上になると扶養控除はまた高校生の時と同じ額になります。

また、子供が15歳以下の場合は、扶養控除の代わりに児童手当が月5000円もらえます。

まだ子供が保育園、幼稚園児や小学生、中学生などの場合は扶養控除は使えませんのでご注意ください。

白石町の住民税

なお、白石町に住んでいる場合は佐賀県民税に森林環境税があって税額で500円の増税になっています。

そのため、住民税の税率は均等割5500円、所得割10%で計算しています。

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年収495万円付近の税金と手取り額

年収495万円あたりの税金と手取り額をそれぞれ計算するとこのようになります。

年収住民税所得税手取り
490万円10.6万円3.92万円406万円
491万円10.7万円3.95万円407万円
492万円10.8万円3.98万円407万円
493万円10.8万円4.01万円408万円
494万円10.9万円4.05万円409万円
495万円11万円4.08万円410万円
496万円11万円4.11万円410万円
497万円11.1万円4.15万円411万円
498万円11.2万円4.18万円412万円
499万円11.2万円4.21万円413万円
500万円11.3万円4.24万円413万円

10万円刻みだとこのようになります。

年収住民税所得税手取り
445万円7.67万円2.44万円372万円
455万円8.33万円2.76万円379万円
465万円8.99万円3.09万円387万円
475万円9.64万円3.42万円394万円
485万円10.3万円3.75万円402万円
495万円11万円4.08万円410万円
505万円11.6万円4.41万円417万円
515万円12.3万円4.74万円425万円
525万円12.9万円5.07万円432万円
535万円13.6万円5.4万円440万円
545万円14.2万円5.72万円448万円

税金の計算内容

ここからは杵島郡白石町の年収495万円の子供4人世帯のサラリーマンの住民税6.16万〜11万円と所得税0〜4.08万円の計算内容を詳しく説明します。

給与所得控除の計算

まず、住民税も所得税も給与所得控除という仕組みがあります。

給与所得控除とは簡単に言うと

「給料もらって仕事していればスーツやカバンや靴とかでお金がかかるだろうから、その分は税金払わなくていいよ。」

という仕組みで、税金を計算するときはこの額を経費として引いてから計算して良いことになっています。

年収ごとの給与所得控除額はこのようになっています。

給与収入給与所得控除額
65万円まで全額
162.5万円まで65万円
180万円まで収入 x 40%
360万円まで収入 x 30% + 18万円
660万円まで収入 x 20% + 54万円
1000万円まで収入 x 10% + 120万円
1000万円以上220万円

年収495万円の場合は360万〜660万円の範囲となって、給与所得控除額は153万円となります。

年収495万円 x 20% + 54万円 = 給与所得控除 153万円
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社会保険料の計算

健康保険、厚生年金、雇用保険といった社会保険料として支払った分も控除されて課税の対象になりません。

健康保険は治療費を安く済ませるための保険で、病院で治療をした時に治療費の30%の支払いで済むようになります。

厚生年金は年金の上乗せ分で、厚生年金を払っているとその分支給される年金が結構上乗せされます。

雇用保険は仕事をしていない期間にお金をもらうための保険で、加入していると失業時には失業保険が、育児休業時には育児休業給付金がもらえたりします。

このあたりの社会保険料もほとんど税金のようなものなので、税金を計算する際は収入から引いて計算することができます。

年収495万円の場合は健康保険料が24.7万円、厚生年金が43.2万円、雇用保険料が2.48万円で、社会保険料の合計は70.4万円となります。

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住民税と所得税の基礎控除額

住民税と所得税には基礎控除があって、この額も税金を計算する時に収入から引くことができます。

住民税の基礎控除は33万円、所得税の基礎控除は38万円となります。

住民税と所得税の扶養控除

16歳以上の子供を養っている場合は扶養控除も使えます。

扶養控除は

子供を養っている人の税金の負担を子供がいない人より軽くする仕組み

です。

子供4人が高校生とすると、住民税の扶養控除額は132万円に、所得税なら152万円になります。

子供が大学生の場合は住民税の扶養控除額は180万円に、所得税なら252万円になりますが、今回の計算では高校生の場合で説明します。

ちなみに子供が中学生以下の場合は児童手当が出るので、その分扶養控除は対象外となっています。

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住民税と所得税の控除合計額

ここまでの控除額を合計すると、杵島郡白石町の年収495万円の子供4人世帯のサラリーマンの住民税を計算する時に年収から引くことができる控除合計額は388万円となります。

給与所得控除 153万円 + 社会保険料控除 70.4万円 + 基礎控除 33万円 + 扶養控除 132万円 = 住民税控除額 388万円

また、所得税の控除合計額は以下の通り413万円となります。

給与所得控除 153万円 + 社会保険料控除 70.4万円 + 基礎控除 38万円 + 扶養控除 152万円 = 所得税控除額 413万円
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住民税と所得税の課税対象額

年収から控除額を引いた金額が課税対象額となります。

杵島郡白石町の年収495万円の子供4人世帯のサラリーマンの場合、住民税の課税対象額は107万円となります。

年収495万円 - 住民税控除額 388万円 = 住民税の課税対象額 107万円

また、所得税の課税対象額は以下の通り81.6万円となります。

年収495万円 - 所得税控除額 413万円 = 所得税の課税対象額 81.6万円
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住民税、所得税、手取り額の計算

住民税の課税対象額に白石町の住民税率の税率10%を掛けて、均等割5500円を足して住民税の額を計算すると11万円となります。

住民税の課税対象額 107万円 x 住民税の所得割 10% + 住民税の均等割 5500円 = 住民税 11万円

所得税については課税対象額ごとの税率がこちらの表のようになっています。

課税対象額税率控除額
195万円まで5%なし
330万円まで10%9.75万円
695万円まで20%42.75万円
900万円まで23%63.6万円
1800万円まで33%153.6万円
4000万円まで40%279.6万円
4000万円以上45%479.6万円

課税対象額が81.6万円の場合は税率が5%で控除額なしなので、所得税の額を計算すると4.08万円となります。

所得税の課税対象額 81.6万円 x 所得税率 5% = 所得税 4.08万円

ここまでの計算で杵島郡白石町の年収495万円の子供4人世帯のサラリーマンの社会保険料が70.4万円、住民税が11万円、所得税が4.08万円となるので、手取り額は410万円となります。

年収495万円 - 社会保険料 70.4万円 - 住民税 11万円 - 所得税 4.08万円 = 手取り 410万円
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まとめ

杵島郡白石町の年収495万円の子供4人世帯のサラリーマンの住民税、所得税、手取り額の計算はこのようになりますが、年収や家族構成を入力して再計算する場合はこちらから計算してみてください。

年収万円
独身 / 既婚


16歳以上の子供の数

年収以外は空でも計算できますが、それぞれ入力していただくとより正確に税金や手取り額が計算できます。

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